2026年04月29日，白银有色集团股份有限公司发布2025年度内部控制评价报告。
报告显示，公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性。公司内部控制目标是合理保证经营管理合法合规等，但存在固有局限性。评价结论表明，在2025年12月31日内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效；未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自基准日至报告发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素，且内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致，审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露也与公司评价报告披露一致。
评价范围涵盖集团总部及众多子公司，纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比为96.21%，营业收入合计占比为97.55%。主要业务和事项包括财务管理、综合管理等，重点关注金融衍生品业务、贸易业务及境外公司经营业务等高风险领域。公司依据相关规范和手册开展评价工作，内部控制缺陷具体认定标准与以前年度一致，并区分财务报告和非财务报告内部控制确定了缺陷认定标准。
报告期内，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷，一般缺陷与内控审计报告一致。上一年度，SAP信息系统完成验收测试，员工串通舞弊导致铜产品数量短缺案件进入法院审理阶段。为防范舞弊，公司完善制度、优化流程，建立库存产品动态管控体系，加大关键岗位人员轮换，开展警示教育培训。
