2026年7月20日，莱特光电发布《向不特定对象发行可转换公司债券方案的论证分析报告（二次修订稿）》。
为满足业务发展资金需求，扩大经营规模，公司拟向不特定对象发行可转换公司债券，本次发行证券为可转换为公司A股股票的可转换公司债券，将在科创板上市。发行对象为持有相关证券账户的投资者等，发行对象选择范围、数量、标准均符合规定。
发行定价原则、依据、方法和程序合理合规。本次发行符合《注册管理办法》《证券法》等相关规定，如具备健全组织机构，近三年平均可分配利润足以支付债券一年利息，资产负债结构合理、现金流正常等。募集资金总额不超52477.98万元，将用于蒲城莱特光电新材料生产研发基地建设项目生产车间1、3、4项目和蒲城莱特生产车间数智化升级改造项目。
本次发行方案公平合理，实施后有利于提高公司持续盈利能力和综合实力，符合公司发展战略及全体股东利益。不过，发行后公司即期回报存在被摊薄风险，公司拟采取多种措施进行填补。
