2026年3月23日，珠海光库科技股份有限公司发布2025年度内部控制审计报告及内部控制评价报告。
审计报告显示，按照相关要求，致同会计师事务所审计了光库科技2025年12月31日财务报告内部控制的有效性，认为公司在该日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
评价报告指出，公司董事会对内部控制负责，授权内部审计机构实施评价工作，并聘请致同会计师事务所进行独立审计。在内部环境方面，公司建立了规范的治理结构，实行内部审计制度，注重人力资源政策和企业文化建设。针对面临的财务、行业、市场、政策性和汇率等风险，公司建立了相应的识别、分析和应对程序。控制活动涵盖不相容职务分离、授权审批、会计系统、财产保护、预算、运营分析和绩效考评等方面。公司还建立了信息与沟通机制和反舞弊机制，并实施内部监督。
公司制定了内部控制缺陷认定标准，报告期内，财务报告和非财务报告内部控制均不存在重大和重要缺陷。董事会认为，公司现有的内部控制已覆盖各层面和环节，未来将根据业务发展和外部环境变化持续完善内部控制体系。
