2026年3月27日，中山联合光电科技股份有限公司发布《国投证券股份有限公司关于中山联合光电科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问报告（修订稿）》。
联合光电拟通过发行股份的方式购买长益光电10名股东持有的长益光电92.62%股份，交易价格24,082.27万元，交易完成后将持有长益光电92.62%股份，并募集配套资金。长益光电主营光学镜头及光学精密零部件产品的研发、生产和销售，所属行业为C39计算机、通信和其他电子设备制造业。
以2025年8月31日为基准日，采用收益法评估，长益光电评估值为29,200.00万元，增值率19.64%。本次发行股份购买资产的股份发行数量为14,883,970股，占发行后总股本的5.22%（不考虑募集配套资金）。发行价格为16.18元/股，不低于定价基准日前20个交易日的上市公司股票交易均价的80%。
交易对方中，王锦平、殷海明取得的新增股份锁定期为60个月；深圳创益、深圳勤益为36个月；祝志勇、易雪峰、赵志坤至完成业绩承诺且未触发减值补偿之日；赖成勇、廖公仆、石建宁为12个月。
募集配套资金不超过20,000.00万元，不超过本次发行股份方式购买资产交易价格的100%，发行股份的数量不超过本次交易前上市公司总股本的30%，发行对象不超过35名特定对象。资金拟用于泛安防及智能产品光学镜头建设项目18,300.00万元，支付中介机构费用及相关税费1,700.00万元。本次发行的最终股份发行数量以上市公司股东会审议通过，并经深交所审核同意后由中国证监会注册批复的发行数量为准。
