2026年3月30日，广日股份发布2025年度内部控制评价报告。
公司依据相关规范和制度，对2025年12月31日的内部控制有效性进行评价。评价结论显示，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效；未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自评价基准日至报告发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素，且内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致，审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露也与公司评价报告披露一致。
纳入评价范围的主要单位资产总额占公司合并财务报表资产总额之比为97.79%，营业收入合计占比为99.97%，涵盖组织架构、发展战略等主要业务和事项，重点关注公司整体层面内部控制等领域，且无重大遗漏和法定豁免。
公司内部控制缺陷认定标准与以前年度一致。报告期内，未发现财务报告内部控制重大、重要和一般缺陷；发现4项非财务报告内部控制一般缺陷，主要是员工福利制度、信息系统管理制度等个别条款未及时更新。公司已明确整改责任部门/企业，要求在2026年内完善相关制度，总部审计部将跟踪督办。
