2026年4月10日，南京茂莱光学科技股份有限公司发布内部控制审计报告及内部控制自评报告。
审计报告指出，按照相关要求审计了茂莱光学2025年12月31日的财务报告内部控制有效性。企业董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性，注册会计师负责发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷。因内部控制有固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有一定风险。审计认为，茂莱光学于2025年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
自评报告显示，公司对2025年12月31日的内部控制有效性进行评价。结果表明，不存在财务报告及非财务报告内部控制重大缺陷，公司已在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。自评价基准日至报告发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素，且内部控制审计意见与公司评价结论一致。
公司按风险导向原则确定评价范围，涵盖主要单位、业务、事项及高风险领域，资产总额占比89.13%，营业收入占比95.30%。公司依据企业内部控制规范体系开展评价工作，缺陷认定标准与以前年度一致，并分别明确了财务报告和非财务报告内部控制缺陷的定量和定性标准。报告期内，未发现财务报告和非财务报告内部控制的重大、重要及一般缺陷，也无未完成整改的缺陷。
2025年公司内部控制整体运行良好，各项制度规范执行，达成内控目标。2026年，公司将以内部控制基本规范和配套指引为标准，结合发展战略与外部环境变化，加强监督检查，优化业务流程和内控环境。
